供应商会计

今天给各位分享供应商会计的知识，其中也会对供应商会计分类有几种?进行解释，如果能碰巧解决你现在面临的问题，别忘了关注本站，现在开始吧！

供应商货款扣款金额会计分录怎么做

；要是双方已协商一致，同意扣减10万元，作为延期交货补偿。凭双方的协议书可以作为“营业外收入”。2：要是你单位单方面要扣供货方10万元，还是将没有付清的款项列“应付帐款”帐户。

收到钱前入账：借：应收账款 贷：主营业务收入。收到钱后：借：银行存款/现金 营业外支出 贷：应收账款 不开票可以按净额确认收入。开票你先要全额确认收入，后来因质量部分可以申请开具负数冲销收入。

借：应付账款 贷：营业外收入 但是，实际操作中，一般冲减存货成本。从避税角度考虑，也可以转为账外资金管理。

根据您的描述，厂家考核直接从预付款中扣款，需要收款方开发票，并提供扣款通知书。收到发票后，根据扣款理由即开票内容来处理，可作为采购成本或费用处理。

收到供应商奖励车辆会计分录怎么处理

当企业收到供应商赠送的货物时，需要根据货物的市场价值或成本价值来确认和计入企业的财务报表中。一般情况下，可以按照以下会计分录来处理：确认赠送的货物：借入库存商品账户，贷供应商赠品账户。

收到厂家返利的会计分录 返利可以分为三种方法。销售返利采用支付货币资金形式的，支付销售返利方，应作为销售费用处理；借：销售费用贷：银行存款收到销售返利方，冲减销售成本，并将进项税金转出。

厂商返还给客户的置换车辆补贴，不属于4S店的收入，属于应付给客户的资金。

单位在收到供应商返利的时候，需要冲减销售货物成本，并同时将进项税额予以转出，账务处理是，借：银行存款等科目，贷：主营业务成本，应交税费—应交增值税(进项税额转出)。

收到供应商增货怎么做会计分录?

支付供应商货款编制会计分录：借：应付账款—各供应商，贷：银行存款按银行汇款单，收到供应商货物折扣、冲减主营业务成本，并转出相应金额的进项税。

首先从供应商处采购货物时，确认货物及应付账款的金额。其次收到供应商的发票时，确认发票金额与货款金额是否一致，如果一致，则无需做分录。如果不一致，则需要调整应付账款或库存商品等科目的余额。

施工企业的预付账款主要包括预付工程款、预付备料款等。预付账款是预先付给供货方客户的款项，也是公司债权的组成部分。对于购货企业而言，预付账款是一项流动资产，属于会计要素中的资产。

企业预售商品，收到购货方支付的部分款项时，应通过“预收账款”科目核算。以下是深空网整理的关于预收商品会计分录的内容，来一起了解吧。

收到供应商返利会计分录怎么处理

1、收到返利做会计分录方法如下：支付销售返利的一方，相关会计分录编制如下：借：销售费用；贷：库存商品；应交税费——应交增值税（销项税额）；期末的时候对捐赠的商品进行纳税调整。

2、均应按照平销返利行为的有关规定冲减其增值税进项税金。商业企业向供货方收取的各种返还收入，一律不得开具增值税专用发票。

3、账务处理如下：支付销售返利方：借：销售费用 贷：库存商品 应交税费——应交增值税（销项税额）期末对于捐赠的商品进行纳税调整。

付款给供应商的会计分录怎么写

1、从供应商处采购货物时，确认货物及应付账款的金额，其分录为，借：库存商品等，应交税费—应交增值税—进项税额，贷：应付账款等。实际支付货款给供应商时，借：应付账款，贷：银行存款等。

2、支付供应商货款，主要通过银行存款或是库存现金进行支付，主要有如下操作：采购库存商品时，借：库存商品，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：应付账款，支付供应商货款时，借：应付账款，贷：银行存款或是库存现金。

3、其次收到供应商的发票时，确认发票金额与货款金额是否一致，如果一致，则无需做分录。如果不一致，则需要调整应付账款或库存商品等科目的余额。最后实际支付货款给供应商时，其分录为借：应付账款。贷：银行存款。

4、冲销应付账款科目，操作完成 账期到期，公司实际支付货款，冲销应付账款科目，操作完成。会计分录简介 会计分录亦称“记账公式”。简称“分录”。

现金支付供应商货款的会计分录

支付供应商货款时，借：应付账款，贷：银行存款或是库存现金。

借：应付账款（等科目）（xx单位）贷：现金（银行存款--现金支票）凭证后要附收款人（经办人、xx单位）写的收条，是单位的，最好盖上公章或财务章。

用现金支票支付货款，凭证由银行开具，比如银行收款凭证就可以了。

其次收到供应商的发票时，确认发票金额与货款金额是否一致，如果一致，则无需做分录。如果不一致，则需要调整应付账款或库存商品等科目的余额。最后实际支付货款给供应商时，其分录为借：应付账款。贷：银行存款。